Проект
МІНІСТЕРСТВО ФІНАНСІВ УКРАЇНИ
НАКАЗ
Київ
№ ___________
Про затвердження Порядку
обліку, створення та ведення реєстру суб'єктів господарювання,
які здійснюють операції з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням
Відповідно до статті 1 Закону України «Про державне регулювання видобутку, виробництва і використання дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння та контроль за операціями з ними» та підпункту 64 пункту 4 Положення про Міністерство фінансів України, затвердженого Указом Президента України від 08 квітня 2011 року № 446,
НАКАЗУЮ:
1. Затвердити Порядок обліку, створення та ведення реєстру суб'єктів господарювання, які здійснюють операції з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням, що додається.
2. Суб’єкти господарювання, які на момент набуття чинності цим Порядком здійснювали операції з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням згідно з пунктом 1.2 Порядку, повинні протягом трьох місяців з дня набуття чинності цим Порядком звернутись до Державної пробірної служби України із заявами про внесення до реєстру суб’єктів господарювання, які здійснюють операції з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням.
3. Департаменту державної політики у сфері пробірного нагляду, документів суворої звітності та лотерейної діяльності Міністерства фінансів України (Клепчуков В. П.) та Департаменту пробірного контролю та контрольно-наглядової роботи Державної пробірної служби України (Бірюков О. І.) забезпечит и в установленому порядку:
подання цього наказу на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України;
оприлюднення цього наказу.
4. Цей наказ набирає чинності з дня його офіційного опублікування.
5. Контроль за виконанням цього наказу покласти на заступника Міністра – керівника апарату Шевченка Ю. І. та заступника Голови Державної пробірної служби України Ніколаєнка Н. І.
Міністр Ю. КОЛОБОВ
ЗАТВЕРДЖЕНО
Наказ Міністерства фінансів України
___________ 2013 року № _______
ПОРЯДОК
обліку, створення та ведення реєстру суб’єктів господарювання, які здійснюють операції з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням
І. Загальні положення
1.1. Цей Порядок розроблений відповідно до Закону України «Про державне регулювання видобутку, виробництва і використання дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння та контроль за операціями з ними».
1.2. Цей Порядок визначає процедуру обліку, створення та ведення реєстру Державною пробірною службою України (далі – Пробірна служба) суб’єктів господарювання незалежно від форм власності, які здійснюють операції з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням, а саме:
1.2.1. Виробництво дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння;
1.2.2. Виготовлення ювелірних та побутових виробів з дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння;
1.2.3. Ремонт ювелірних та побутових виробів з дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння;
1.2.4 Виготовлення промислових виробів з дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, в тому числі виготовлення інструменту та інших виробів технічного призначення з природних алмазів;
1.2.5. Торгівлю (оптову, роздрібну, комісійну) дорогоцінними металами, дорогоцінним камінням, виробами з дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння;
1.2.6. Обмін готових ювелірних та побутових виробів з дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння на брухт дорогоцінних металів;
1.2.7. Використання дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння у виробничих, наукових, медичних, учбових та соціально-культурних потребах;
1.2.8. Ломбардну діяльність з дорогоцінними металами і дорогоцінного каміння;
1.2.9. Скуповування дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння;
1.2.10. Огранку та іншу обробку дорогоцінного каміння, у тому числі огранку алмазів у діаманти;
1.2.11. Збирання, первинну обробку брухту та відходів із вмістом дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння;
1.2.12. Експонування дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння (на постійній основі).
1.3. У цьому Порядку терміни вживаються в такому значенні:
місце проведення діяльності суб’єкта господарювання - фактичне місцезнаходження обладнаного суб’єктом господарювання (відокремленим підрозділом) приміщення, призначеного для здійснення операцій з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням;
облік суб’єктів господарювання - процес реєстрації, накопичення, узагальнення, внесення до реєстру, зберігання та опрацювання інформації про суб’єктів господарювання з використанням уніфікованої автоматизованої електронно-облікової системи;
облікові справи - матеріали діловодства з питань обліку суб’єктів господарювання, які зберігаються в Пробірній службі, формуються в справи, мають реєстраційні номери, які присвоюються після розгляду наданих матеріалів та належного оформлення реєстраційного повідомлення щодо постановки на облік суб’єкта господарювання;
реєстр - програмне забезпечення у складі уніфікованої автоматизованої електронно-облікової системи, яке використовується Пробірною службою для ведення баз даних з обліку, зберігання та опрацювання інформації щодо суб’єктів господарювання;
реєстраційне повідомлення - письмова інформація суб’єкту господарювання, підготовлена Пробірною службою за результатами розгляду відповідних матеріалів щодо внесення суб’єкта господарювання до реєстру, внесення змін до реєстру, виключення суб’єкта господарювання із реєстру.
Інші терміни та визначення, що використовуються у цьому Порядку, вживаються у значеннях, наведених в Законі України «Про державне регулювання видобутку, виробництва і використання дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння та контроль за операціями з ними.
II. Подання і розгляд заяв суб’єктів господарювання щодо внесення їх до реєстру
2.1. Облік суб’єктів господарювання, створення та ведення реєстру здійснюються Пробірною службою з використанням уніфікованої автоматизованої електронно-облікової системи та книги реєстрації суб’єктів господарювання, які здійснюють операції з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням (додаток 1) (далі - книга реєстрації).
2.2. Реєстр створюється та ведеться Пробірною службою.
2.3. Для формування облікової справи та внесення до реєстру суб’єкт господарювання подає на розгляд до Пробірної служби такі документи:
2.3.1. Письмову заяву (додаток 2).
2.3.2. Копії документів, що підтверджують право власності або користування приміщеннями місця проведення діяльності.
2.3.3. Витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців.
2.4. Суб’єкт господарювання, який здійснює операції з дорогоцінними металами, передбачені підпунктами 1.2.2., 1.2.3., 1.2.5., 1.2.6., 1.2.8. та 1.2.9. розділу І цього Порядку повинен забезпечити кваліфікацію фахівців у сфері ювелірного виробництва.
2.5. Достовірність даних, що містяться в поданих документах, забезпечує суб’єкт господарювання.
2.6. Документи, зазначені у пункті 2.3 цього Порядку, подаються суб’єктом господарювання особисто або надсилаються листом до Пробірної служби або засобами електронного зв’язку із підтвердженням електронного цифрового підпису.
2.7. Розгляд заяв суб’єктів господарювання щодо внесення їх до реєстру проводиться у строк, який не може перевищувати десять робочих днів.
У межах цього строку у разі необхідності можуть уточнюватись відомості щодо документів, зазначених у пункті 2.3 цього розділу.
У випадку подання до Пробірної служби недостовірних відомостей або неповного комплекту документів, передбачених пунктом 2.3 цього розділу, Пробірна служба відмовляє суб’єкту господарювання у внесенні до реєстру із зазначенням причин такої відмови. Після усунення причин відмови суб’єкт господарювання може повторно подати до Пробірної служби документи, необхідні для внесення до реєстру.
2.8. У разі відповідності поданих документів вимогам пункту 2.3. цього розділу Пробірна служба протягом двох робочих днів вносить відомості про суб’єкта господарювання до книги реєстрації та до реєстру, а також присвоює реєстраційний номер та готує реєстраційне повідомлення (додаток 3), яке надсилається суб’єкту господарювання разом із супровідним листом протягом місяця з дня надходження заяви до Пробірної служби.
2.9. Після внесення відомостей про суб’єкта господарювання до реєстру, документи, надані суб’єктом господарювання, а також копія реєстраційного повідомлення формуються в облікову справу.
IІI. Подання і розгляд заяв суб’єктів господарювання щодо внесення змін до реєстру
3.1. Підставами для внесення змін до реєстру є:
- створення нового місця проведення діяльності суб’єкта господарювання;
- здійснення операцій з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням, передбачених пунктом 1.2. розділу І цього Порядку, які не були зазначені суб’єктом господарювання при внесенні його до реєстру;
- припинення здійснення операцій з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням за місцем проведення діяльності суб’єкта господарювання.
3.2. При створенні нового місця проведення діяльності суб’єкт господарювання повинен протягом 15 календарних днів подати до Пробірної служби заяву встановленої форми (додаток 4) та копії документів, що підтверджують право власності або користування приміщеннями місця проведення діяльності.
3.3. При здійсненні операцій з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням, передбачених пунктом 1.2. цього Порядку, які не були зазначені суб’єктом господарювання при внесенні його до реєстру, суб’єкт господарювання повинен протягом 15 календарних днів подати до Пробірної служби заяву встановленої форми (додаток 4).
3.4. У разі припинення діяльності з дорогоцінними металами і дорогоцінним каміння за адресою(ами) місця проведення діяльності суб’єкта господарювання, внесеними до реєстру, або ліквідації філії (відокремленого підрозділу) суб’єкт господарювання повинен протягом 15 календарних днів подати до Пробірної служби заяву встановленої форми (додаток 5).
3.5. Розгляд заяв суб’єктів господарювання щодо внесення змін до реєстру проводиться у строк, який не може перевищувати десяти робочих днів.
3.6. За результатами внесення змін до реєстру суб’єкту господарювання Пробірна служба готує реєстраційне повідомлення (додатки 6, 7), яке надсилається разом із супровідним листом протягом місяця з дня надходження заяви до Пробірної служби.
3.7. Всі документи, надані суб’єктом господарювання для внесення змін до реєстру, а також копія реєстраційного повідомлення вносяться до облікової справи суб’єкта господарювання.
ІV. Виключення суб’єктів господарювання із реєстру
4.1. Пробірна служба виключає суб’єктів господарювання із реєстру у випадках:
- подання суб’єктом господарювання відповідної заяви;
- встановлення недостовірних відомостей у документах, поданих на реєстрацію;
- скасування державної реєстрації суб’єкта господарювання;
- встановлення за результатами контрольних заходів Пробірної служби припинення здійснення суб’єктом господарювання операцій з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням за всіма внесеними в реєстр адресами місць проведення діяльності;
- наявності в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб і фізичних осіб - підприємців відомостей про перебування юридичної особи у стані припинення шляхом ліквідації (перебування фізичної особи - підприємця у стані припинення підприємницької діяльності) або про державну реєстрацію її припинення (державну реєстрацію припинення підприємницької діяльності фізичної особи - підприємця).
4.2. Реєстраційне повідомлення Пробірної служби про виключення суб’єкта господарювання із реєстру разом із супровідним листом направляється суб’єкту господарювання протягом 10 робочих днів з моменту встановлення підстав, передбачених пунктом 4.1. цього розділу (додаток 8 ).
Источник: Государственная пробирная служба Украины,
http://www.assay.gov.ua/w/assaygovua.nsf/debccbcc2d2ccdaec2256f3f0048a918/b101faf3efd4ea14c2257aee004c9173!OpenDocument
